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México.- Si eres de las personas que realiza transferencias bancarias en sus propias cuentas, presta mucha atención, ya que podrías tener problemas con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
Hace unos días, la entidad estatal pidió a los contribuyentes físicos y morales, evitar hacer transferencias bancarias en distintas cuentas propias.
El Artículo 59, fracción III del Código Fiscal de la Federación explica que en ocasiones los movimientos entre propias cuentas bancarias no son correctamente identificados, por lo que no serán excluidas de la contabilidad de ingresos, ocasionando problemas con el SAT.
Por esta razón, se sugiere a las y los contribuyentes llevar un registro detallado de cada una de las transferencias bancarias que realicen a sus mismas cuentas para comprobar que no se trata de un ingreso extra, pero ¿qué documentos se necesiten?
- Estados de cuenta bancarios
- Número de cheque o reporte de transferencia
- Origen del importe depositado
- Forma de pago
- Cuenta de donde proviene el depósito
- Papel de trabajo
- Prueba pericial para verificar el registro de cada operación
Es importante contar con la “Prueba pericial contable”, esto solo en caso de que el SAT solicite la verificación entre cuentas propias, esto para demostrar el origen de las transacciones bancarias.
Conceptos que debes evitar en las transferencias
El “concepto de pago” en las transferencias bancarias es muy importante, por lo que debes prestar atención de no utilizar palabras que parezcan sospechosas o violentas, pero ¿Qué palabras son las más recomendables?
- Sustancias ilícitas
- Armas
- Narcotráfico
- Uso de identidades ficticia
De acuerdo con el Sistema de Administración Tributaria (SAT) es muy importante que los conceptos en las transferencias sean precisos, breves y veraces, por lo que se deben evitar bromas, nombres falsos y términos vinculados con actividades ilegales.
Con información de Azteca Noticias